Excelで未来を読む。PL着地見込みを“見える化”する設計術

「このまま行くと、いくらで着地しそう？」
営業企画や管理職なら、一度は聞かれたことがあるフレーズでしょう。
Excelで実績を集計するのは得意でも、“未来を読む”となると急に難しく感じる――そんな声を多く聞きます。

今回は、ExcelでPL（損益）着地見込みを“見える化”する方法を解説します。
過去から未来へ。数字を「記録」から「予測」に変えるフェーズです。

七段活用⑤：着地見込みを問われるフェーズ

① 進捗がつまずく
② 全体の進捗が出せるようになる
③ KPIを問われて詰められる
④ KPIを分解して説明できる
⑤ 詳細分析が求められる
⑥ 着地見込みを問われる ← 今回
⑦ PLとの連動に至る

この段階では、「数字の変化を説明する」から一歩進み、「今後どうなるかを示す」ことが求められます。
Excelの役割が“記録ツール”から“意思決定ツール”に変わる瞬間です。

着地見込みとは、「現時点の進捗と傾向から見た最終見込み額（または数値）」です。
営業・経理・経営企画など、あらゆる部門がこの数字を基に動きます。

よくある間違いは、「過去平均で単純予測」すること。
現場では、波・季節性・施策効果など、常に“変動”があります。
そのため、進捗率×時期補正×直近傾向の3要素で見込みを算出するのが実務的です。

シンプルですが、非常に使える考え方です。

着地見込み = 現時点の実績 ＋ （残期間 × 直近平均ペース）

これを売上・経費・利益など各項目で設定しておけば、PL全体の「見込み着地」を可視化できます。

例：

項目	今期目標	現時点実績	月次平均	残月	見込み	達成率
売上高	12,000,000	8,200,000	1,000,000	3	11,200,000	93%
営業利益	2,000,000	1,100,000	250,000	3	1,850,000	92%

この表を自動更新できるようにしておくと、経営資料の更新が数クリックで済みます。

実務では、単純な平均では精度が足りません。
特に季節性や施策時期がある場合、補正係数を入れることで現実的な見込みになります。

例：

式で表すと：

着地見込み = 現時点実績 + （残期間 × 直近平均 × 補正係数）

補正係数を組み込むことで、見込みが「経験に基づく合理的予測」へ進化します。

AIに過去データを与えると、補正値や傾向を自動的に算出できます。
ChatGPTやCopilotなどのAIツールを次のように活用します。

「この月次データから来月の売上を予測する回帰式を作って」
「この列のトレンド傾向（増加・減少・横ばい）を要約して」

AIは正確な未来予測よりも、“どの要素が効いているか”を発見する分析補助として使うのがコツです。

着地見込みをシートで完結させず、グラフやカード形式で見える化することで、報告・会議用の資料にも直結します。

Power Queryやピボットを組み合わせると、自動更新＋ワンクリック出力も可能です。

次回の記事で、以下のテンプレートを配布予定です。

実務現場でも即使えるフォーマットです。

“数字を説明できる人”から“数字で未来を描ける人”へ。
その変化が、Excelを単なるツールから、経営の羅針盤に変える一歩です。

つまずきは、成果の入口だ。
今日の1行の数式が、明日の判断を変えるかもしれません。

次回は、いよいよシリーズ最終回。
PLと現場データを連動させ、Excelを“経営設計の言語”として扱う段階に進みます。

Gridder ― つまずきは、成果の入口だ。
Excel×実務×AIで、泥臭く登り続ける人を応援します。

カテゴリー： Excel実務
タグ： 着地見込み, 予実管理, PL分析, AI予測, ダッシュボード